Эффективность деятельности банков второго уровня в Казахстане
На сегодняшний день во всех развитых странах мира банки занимают очень важную роль и представляют собой мощный сектор экономики, являясь активным элементом рыночной экономики. В современной рыночной экономике банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.
Согласно Законодательству Республики Казахстан, банк — это «юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с законом правомочно осуществлять банковскую деятельность и ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может именоваться «банком» или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью» [1].
В современной рыночной экономике особое место отводится деятельности банковской системы. В основном это связано с тем, что все изменения, происходящие в этой сфере, в той или иной степени влияют на деятельность всей экономики в целом. С каждым годом рынок финансовых услуг на мировом рынке быстро развивается и проблема эффективной деятельности банков второго уровня становится все более значимой. Необходимость функционирования на финансовом рынке лишь финансово устойчивых и финансово стабильных банков обусловлена происходящими в мире финансовыми кризисами, которые оказали огромное влияние на экономику различных стран мира, и из этого следует, что проблема эффективного функционирования банков второго уровня в настоящее время становится очень важна.
Проблеме эффективности деятельности банков посвящено множество работ как теоретического, так и практического плана. Несмотря на то, что можно встретить большое количество публикации, до сих пор остаются нерешенными подходы к определению понятий эффективности деятельности банка в современных условиях и выбору инструментов их оценки. На сегодняшний день в научной литературе можно найти множество понятий, которые характеризуют термин «эффективность».
В книге «Большой экономический словарь» А.Б. Борисов дает следующие определение понятия экономической эффективности — «результат экономической деятельности, экономических программ и мероприятий, характеризуемый отношением полученного экономического эффекта, к затратам факторов, ресурсов, обусловившим получение этого результата, достижение наибольшего объема производства с применением ресурсов определенной стоимости» [2].
Западные ученые также выделяют еще один термин эффективности — «performance», который чаще всего используется для описания состояния коммерческой организаций. Данный термин включает как финансовые, так и нефинансовые параметры, которые показывают достигнутый уровень развития и будущие перспективы данной организации [3].
На сегодняшний день принято различать два основных вида эффективности: техническая эффективность и эффективность распределения. Впервые данные виды эффективности были введены в оборот известным английским экономистом М.Фаралленом, который в 1957 году опубликовал статью «Измерение производственной эффективности» и впервые употребил понятие «операционная эффективность». М.Фарелл в своей работе разделил данное понятие на две главные составляющие: техническая эффективность (technical efficiency) и эффективность распределения (allocative efficiency) [4].
Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан относится к первому уровню, являясь центральным банком республики. Все остальные банки являются банками второго уровня.
Агентство Moody’s в конце февраля опубликовало отчет «Банки Казахстана: негативный прогноз обусловлен высокими рисками неплатежеспособности». В данном отчете говорится о том, что качество активов банков остается слабым по всему банковскому сектору Казахстана, несмотря на то, что их доля в экономике и растет. Девальвация национальной валюты, ухудшение операционной среды, а также снижение доходов и возможностей населения привели к росту проблемных кредитов, которые в 2016 году достигли в среднем 37% от общего объема выданных кредитов, в то время как по официальным данным уровень проблемных кредитов составляет всего 6,7%. Заместитель председателя Национального банка Олег Смоляков заявил о том, что в проекте бюджета на ближайшие три года на капитализацию фонда проблемных кредитов в Казахстане направят около двух триллионов тенге [6].
В 2017 году Национальный Банк Республики Казахстан в соответствии с поручением главы государства планирует провести стресс-тестирование банковской системы, которое позволит выявить проблемы в банковской сфере и выяснить реальное состояние активов банков второго уровня. Старший консультант по риск-решениям в SAS по России и СНГ Светлана Белоус в интервью сказала о том, что по ее мнению, проведение стресс-тестирования для банков является важных условий выживания на долгосрочной перспективе.
По словам Председателя Национального Банка, Данияра Акишева: «…Другим важным вопросом является жизнеспособность бизнес-моделей отдельных банков. Важна возможность генерации постоянного дохода и обеспечения устойчивости финансового института. Кризисные явления, сокращение потребительского спроса, увеличение стоимости фондирования, снижение доли качественных проектов в реальном секторе экономики будут способствовать снижению рентабельности финансового сектора». Но несмотря на имеющиеся проблемы в банковском секторе, на 01.01.2017 год все банки продолжают соответствовать пруденциальным нормативам по достаточности капитала, а также основные показатели эффективности и доходности: процентный спрэд и процентная маржа, изменения которых представлены на рисунке 3, лишь незначительно снизились по сравнению с предыдущем годом и составили 4,1% и 4,8% соответственно, уменьшившись в среднем на 0,5% [7].
Таким образом, можно сделать следующие выводы: во-первых, на сегодняшний день деятельность банков второго уровня достаточно эффективна, несмотря на наличие большого объема проблемных кредитов в составе ссудного портфеля, показатели эффективности снизились при этом незначительно; во-вторых, государство, несмотря на проблемную ситуацию в экономике страны в целом, девальвацию и снижение реальных доходов населения, собирается поддерживать банковский сектор, выделив деньги на решение проблем с невозвратными кредитами с помощью выкупа данных активов; в-третьих, роль банковского сектора и банков в экономике с каждым годом становится все больше и значительнее, что говорит о том, что государству необходимо поддерживать его стабильность.