Валюталық заңнаманың негіздері

Тарихи валюталық заңнамасы тұрды құрамы туралы заңнаманы қаржы және несие қарастыра отырып, құрамдас бөлігі ретінде қаржылық құқық. Шын мәнінде, заттар, қаржылық және валюталық құқық өте жақын, тікелей қаржылық және валюталық құқық бар жалпы реттеу саласындағы сияқты валюталық бақылауды жүзеге асыру, құру және пайдалану мемлекет және муниципалдық образованьями қорларының шетел валютасымен және кейбір басқа да.
Қалыптасуы тиімділігі жоғары ресей экономикасының мүмкін емес дамыған қаржы нарығының құрамдас бөлігі болып табылады валюта нарығы. Формасы бола тұра қозғалысын ұйымдастыру валюталық құндылықтарды, Ресей Федерациясының валюта нарығы соңғы жылдары тез қарқынмен дамыды: жаңа уəкілетті банктер, валюталық биржалар, валюталық бөлімдер қор биржаларында кең желісі айырбастау пункттерінің көлемі өсуде кәсіпорындардың валюталық түсімінің және тауарлардың, жұмыстардың және қызметтердің дамып, сауда валюталық фьючерс және опционами.
Валюта нарығы дегеніміз қаржы орталығы, онда шоғырланған сатып алу және сату валюта және валюталық құндылықтар негізінде сұраныс пен ұсыныс. Функционалдық көзқарас тұрғысынан валюталық нарық әлемнің қамтамасыз етеді уақтылы жүзеге асыру халықаралық есеп айырысу, сақтандыру валюталық тәуекелдерді әртараптандыру, валюталық резервтер, валюталық интервенцию, пайда алу әр түрлі валюта бағамдарының.
Ырықтандыру және дамыту, сыртқы экономикалық қызмет Ресей Федерациясының сыртқы сауда айналымының өсуі болуын талап етті елде құқықтық тетігін валюталық реттеу. Осыған байланысты 4 қараша 1992 жылы қабылданды РФ Заңы № 3615-1 ТУРАЛЫ», «валюталық реттеу және валюталық бақылау», ол бірі болып табылады ең тұрақты және неизменяемых тарихында ресей заңнамасы. Сонымен қатар осы Заң қабылданды мыңнан астам нормативтік актілер, бұл ретте реттеу валюталық қарым-қатынастар үнемі өзгеріп отырады.
Нәтижесінде даму реттеу валюталық құндылықтармен операциялар ресей құқығында іс жүзінде қалыптасты жаңа құқық саласы — валюталық біріктірген құқықтық нормалардың жиынтығы реттейтін біртектес қоғамдық қатынастар саласындағы валюталық құндылықтардың айналысының және реттеуші.

2. Жалпы сипаттамасы валюталық заңнама
Қазақстан тарихы валюталық заңнаманы послереволюционной Ресей мүмкін шартты түрде бөле 4 кезеңнен тұрады.
Бірінші кезең (1986 жылы) болған барлық өзіне тән сипаты валюта монополия мемлекет. Осы кезеңде орын толық орталықтандыру валюталық экспортынан түскен табыстардың, сондай-ақ, монополизирован мемлекет атынан және соның есебінен әлемдік нарықта өнер көрсеткен әр түрлі сыртқы сауда бірлестігі. Валюталық экспортының түсімі концентрировалась шоттарындағы бір банктің — монополистің, обслуживавшего барлық халықаралық есеп айырысулар КСРО — Внешторгбанка КСРО. Пайдалану экспорттаудан түсетін кірістердің сомаларын тартылған валюталық кредиттерді және жинақталған алтын-валюта резервтерін жүзеге асырылды негізінде жоспарлы қаражат бөлу мемлекет атынан ССРО мемлекеттік Жоспарлау, Қаржы министрлігінің, КСРО және КСРО мемлекеттік банкі. Дерлік толық изолированность ішкі тауар және ақша нарығының әлемдік нарықтардың тауарлардың, қызметтер мен капиталдардың, проявлялось, мысалы, деңгейінде рубль бағамының шетел валюталарына ол көрсетпеді экономикалық және баға тепе-теңдігінің, ал қызмет еткен құрал-есептеу сыртқы сауда бағасының рублі есебін жүргізу үшін ұлттық валютада; бұл орталықтандыру басқару валюталық ресурстарды мемлекеттің; санын азайту тікелей қатысушылардың сыртқы экономикалық және сыртқы сауда қызметін қызмет көрсететін, негізінен, арқылы бір банк — бұл барлық объективті талап етпеді арнайы жүйесі валюталық реттеу тән нарықтық экономикасы бар елдер. Реттеу болды тікелей, әкімшілік, мемлекеттік-командалық.
Екінші кезең валюта нарығын дамыту Ресейде басталды 1986 жылы орталықсыздандыруға сыртқы экономикалық және сыртқы сауда қызметіне кезде алдымен жүздеген, содан кейін іс жүзінде барлық шаруашылық қызметінің субъектілері (кәсіпорындар, ұйымдар, мекемелер) құқығына ие болды, тікелей сыртқы нарықтарға шығу. Жүйесі орнатылды деп аталатын «валюталық аударымдар» валюталық түсімдер, белгілі бір пропорцияда бөлісті мемлекеттің тікелей өндірушілердің экспорттық өнім. Кәсіпорынның поставлявшие тауарлар (жұмыстар, қызметтер) экспорты, алуға, өзінің қарамағына валютасын, зачисляемую «валюта қорлары» (баланстық және баланстан тыс шот, ал кейінірек — тек баланстық). Сыртқыэкономикалық қызмет көлемдері күрт өсті 1987-1988 жылдары дамытуға байланысты бірлескен (шетел капиталының қатысуымен) кәсіпкерлік.
Сол уақытта, кең ауқымды реформа банк жүйесін, соның нәтижесінде пайда үлкен саны тәуелсіз мемлекет коммерциялық банктердің құқығын алған ашу және жүргізу, валюталық клиенттердің шоттарын жүргізу халықаралық есеп айырысу. Рөлі арнайы орган валюталық реттеу-бұл ғылми Мемлекеттік сыртқы экономикалық комиссия Кеңесінің » КСРО Министрлер, ал көздері валюталық заңнаманы билеушілер шешім КСРО Министрлер Кеңесінің және шығарылатын олардың дамуы нормативтік актілер министрліктер мен ведомстволар. Барлық бұл әкеп соқты қажеттілігін түсінуге арнайы заңнамалық тұрғыдан реттеу валюталық қарым-қатынастар құру, бірыңғай ережесін валюталық операцияларды жасау, беру органының функцияларын валюталық реттеу және бақылау біріне мемлекеттік басқару органдарының жүйесін әзірлеу үшін негіз 1990 жылы жобаның арнайы заң.
Күшіне енуіне байланысты наурызда 1991 жылғы КСРО-ның «валюталық реттеу ТУРАЛЫ» басталды дамуының үшінші кезеңі валюталық реттеу. Заң практикасына алғаш рет заң деңгейінде енгізілген мұндай ұғымдар «валюталық құндылықтар», «валюта», «КСРО шетел валютасы», «резидент», «резидент еместер», «валюталық операциялар», «ағымдағы валюталық операциялар», «валюталық операциялар» капитал қозғалысымен және басқа да көптеген. Аталған заңмен орнатылған негізгі принциптері операцияларды жүргізу валютасымен КСРО және шетел валютасымен аумағында КСРО-ның операциялары валюталық нарықта шектелген билік органдарының өкілеттіктері мен функциялары анықталды банк жүйесін, валюталық реттеу басқармалары валюталық ресурстары бар.
Заңда алғаш рет провозглашено гарантируемое және қорғалатын мемлекет меншік құқығы резиденттер мен резидент еместердің валюталық құндылықтарға елімізде анықталды; жалпы принциптері иелену, пайдалану және билік ету валюталық құндылықтар-мен жүргізілетін мемлекеттің кәсіпорындарымен, ұйымдармен және азаматтармен; белгіленген тәртібінің негізгі ережелері валюталық операцияларды жүзеге асыру резиденттер мен резидент еместер. Валюталық реттеудің негізгі органы ретінде анықталды КСРО Мемлекеттік банкі, ол болуы тәжірибесі әлемнің көптеген елдерінің, ұқсас функцияларды жүзеге асырады орталық (ұлттық) банктер. Басты құжат, ол регулировал негізгі тараптар валюталық қарым-қатынастар субъектілерінің сыртқы экономикалық қызметі, болды әзірленген Госбанком КСРО өз құзыретіне сәйкес хат 24.05.1991 жылғы № 352 «туралы Негізгі ережелер реттеу валюталық операцияларды КСРО аумағындағы, сондай-ақ, егжей-тегжейлі жазылған операциялар жүргізу ережелері шетел валютасындағы заңды тұлғалар (резиденттер және резидент еместер), шетел валютасымен операциялар бойынша еліміздің аумағында заңды тұлғалар-резиденттер, операциялар рублінде резидент емес заңды тұлғалардың, валюталық құндылықтармен операцияларды жүзеге асыратын азаматтары (резиденттері мен резидент еместер).
КСРО-ның ыдырауы және білім беру егеменді мемлекет Ресей Федерациясының қажеттілігіне әкелді жүргізу Ресей дербес экономикалық саясат, соның ішінде несие-ақша және валюта. Осыған байланысты, сондай-ақ ескере отырып, көптеген ережелер (мақалалар 6, 7, 8, 11, 12, 19) Заң КСРО-ның «валюталық реттеу ТУРАЛЫ» іс жүзінде қолданылмай қалды, өзекті міндет болды тезірек қабылдау ұқсас заң Ресей Федерациясының.

Басталуы төртінші кезеңі валюталық заңнаманы РФ болды күшіне енуі ТУРАЛЫ «РФ Заңының,» валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» 1992 жылдың қарашасында. Аталған заңға (09.10.1992 ж. № 3615-1), жаңа редакцияда-Федералдық заңдар жылғы 29.12.1998 ж. № 192-ФЗ және 05.07.1999 ж. № 128-ФЗ іс-әрекет етеді және қазіргі уақытта. Осы заңнамалық актіде, салыстырғанда КСРО заңына, нақтыланды және дамыған негізгі ұғымдар валюталық заңнамасын, сондай-ақ, жинақталған тәжірибені ескере отырып, реттеу валюталық қарым-қатынастар айтарлықтай өзгерді, оның құрылымы және мазмұны.
2-бөлімде «Валюталық реттеу» туралы жаңа бап енгізілді «Қорғау валюта РФ» (2-құжат) маңызды ережеге сәйкес жүзеге асырады деп есеп айырысулар резиденттер арасындағы валютада жүзеге асырылады РФ шектеусіз жүзеге асырылады, ал есеп айырысу резидент еместер — тәртібімен белгіленетін, Банк Ресей. 3-бапта расталуы меншік құқығы резиденттер мен резидент еместердің валюталық құндылықтар, ол мемлекетпен қорғалады, меншік құқығымен қатар басқа да жеке меншік нысандар. Сол жерде анықталғандай, түрлері міндетті төлемдер мемлекетке шетел валютасындағы заңдарымен айқындалады. 4-бабында егжей-тегжейлі регламенттелген қызметі мәселелері бойынша ішкі валюталық нарық: сатып алу құқығын резиденттер шетел валютасын ішкі валюта нарығында РФ мен ереже бойынша жүзеге асыру мұндай операцияларды тек уәкілетті банктер арқылы.
Түбегейлі өзгертілді 3-Бөлім. «Валюталық бақылау», деп валюталық бақылау органдары РФ болып табылады РФ Орталық Банкі мен РФ Үкіметі. Алғаш рет заң айналымға енгізілді институты «валюталық бақылау агенттерінің», яғни, негізінде заңнамалық актілерді жүзеге асыра алады функциялары валюталық бақылау. Бұл бөлімде заңының жүзеге валюталық бақылау органдары мен агенттерінің; құқықтары мен міндеттері резиденттер мен резидент еместердің жүзеге асыратын РФ валюталық операциялар; жауапкершілік резиденттер мен резидент еместердің валюталық заңдылықты бұзғаны үшін; тіркелген лауазымды тұлғалардың құқықтары мен міндеттері валюталық бақылау органдары мен агенттерінің.
Қарамастан РФ Заңы ТУРАЛЫ «валюта реттеу және валюталық бақылау» құрамында бірқатар жекелеген дәлсіздіктер тура келетін түзетуге, ол болып табылады-көзі валюталық заңнама РФ және маңызды кезеңі дамыту, валюталық реттеу. Болмауы мәтінінде заңның нормаларын егжей-тегжейлі болып табылады тезірек артықшылық қарағанда кемшіліктері қаралып отырған заңның бекітуі ұзақ мерзімге белгілі бір жиынтығы валюталық шектеулерді болар еді жасанды кедергі интеграция еліміздің әлемдік экономикаға және мүмкіндік берер еді жедел шешуге валюталық қарым-қатынастар проблемалары жағдайында быстроменяющейся экономикалық жағдай.

3. Сипаттамасы валюталық құқықтық қатынастарды
Бөлуге болады бірнеше топтар құқықтық қатынастар, валюта заңдарымен реттеледі: құқықтық қатынастар процесінде қалыптасатын иелену, пайдалану және билік ету валюталық құндылықтармен РФ аумағында; құқықтық қатынастар, олар күшіне резиденттер мен әкелетін немесе әкелуі тиіс туындауына құқықтардың валюталық құндылықтарға қарамастан, орналасқан РФ аумағында; құқықтық қатынастар қалыптасатын байланысты есептермен резидент еместер арасындағы және резидент валютада РФ; құқықтық қатынастар қалыптасатын жүзеге асыруға байланысты бақылауды жүзеге асыруға құқығы қатынастарының алғашқы үш топтары.
Валюталық құқықтық қатынастар бар белгілі бір ерекшеліктері бар: олар пайда болады, дамиды және тоқтатылады арызына байланысты спецификалық объект (валюталық құндылықтар — іс-әрекет қабілеті шектеулі оборотоспособных заттарды) немесе қатысуына байланысты есептеулерде резидент емес; олар, әдетте, үнемі бақылауда валюталық бақылау органдары мен агенттерінің; олар, әдетте, басымдық көрсетеді жариялы-құқықтық мүдделерін реттелетін саладағы үстінен частноправовыми.
Субъектілері валюталық құқықтық қатынастар болып табылады 2 категории: резиденттер және резидент еместер. Объектілері валюталық құқықтық қатынастарды түсінеді: валюта, бағалы қағаздар валютасы, шетел валютасын және валюталық құндылықтар. Мазмұны валюталық құқықтық қатынастарды қамтиды жасауға, валюталық операцияларды және осыған байланысты субъектілердің міндеттері.
Валюталық қатынастар ретінде арнайы нормаларға сәйкес қаржы құқығы, сондай-ақ нормаларына басқа құқық салаларының білдіреді, ерекше қаржылық құқықтық институты — валюталық құқық. Негізгі элементтері валюталық реттеу жатқызуға болады: белгілеу, валюталық операцияларды жүргізу тәртібін айқындау; шарттары мен тәртібін қалыптастыру валюта резерві елдің және валюталық қорлар, шаруашылық жүргізуші субъектілердің; валюталық бақылау.
РФ заңы ТУРАЛЫ «валюта реттеу және валюталық бақылау» жүйесін бекітеді заңды ұғымдарды реттеу валюталық қатынастарды, бірінші кезекте «ұғымы валюта РФ». Заңның 1-бабына сәйкес — бұл: а) рублі түрінде банк билеттері РФ мен монеталар; б) құралдарын рубль шоттарындағы кредиттік мекемелер РФ; в) қаржылары шоттарындағы кредиттік мекемелердегі РФ-нан тыс (негізінде үкіметаралық келісімдерді пайдалану туралы валютасын РФ заңды төлем құралы ретінде). Валюта және ақша ұғымдар емес, бірдей. Валютасы бола отырып, нысаны ақша, бір спецификалық ерекшелігі: оның бағытталғанын әлемдік нарыққа қызмет көрсету халықаралық экономикалық қарым-қатынастар. Осылайша, валюта айналады отырған ақша танылған әлемдік қауымдастық ретінде жалпыға бірдей баламасы.
Валюта РФ бар 3 негізгі ерекшеліктері: — ұлттық валюта бірлігі болып табылады РФ рублі, заңды түрде айналымға енгізілген 1993 жылы; сәйкес аталған Заң ретінде валюта ретінде емес нақты ақшалар (алтын немесе күміс монеталар бар өзіндік құны тиісті қымбат металл), ал олардың функционалдық формалары: банкноттар, монеталар, жазбалар шоттар бойынша — рәміздер құнын анықтау; заңда екі түрлі дәрежедегі «іске асыру» валюта — дәстүрлі монеталар мен банкноттар, сондай-ақ жазбалар шоттардағы.
Қазақстан құрамында тұжырымы «» шетел валютасын (ст. 3), оның астында түсініледі: а) ақша таңбалар түрінде банкноттар, қазынашылық билеттер, айналыстағы болып табылатын заңды төлем құралы тиісті мемлекетте немесе мемлекеттердің тобына; б) қаражаттары шоттарындағы ақша бірлігімен шетелдік мемлекеттер мен халықаралық ақша немесе есеп айырысу бірліктері. Жоғарыда көрсетілген 3 сипаттамалары ресей валюта қолданылады шетел валютасындағы.
Неғұрлым кең болып табылады және түсінігі «валюталық құндылықтар», оның мазмұнын мыналар жатады: шетел валютасы; бағалы қағаздар, шетелдік валюта; бағалы металдар (алтын, күміс, платина және платина тобындағы металдар); табиғи асыл тастар. Соңғы екі топқа жатпайды зергерлік бұйымдар және осы бұйымдардың сынықтарынан.
«Заң Туралы валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» тұжырымдайды ұғымдар «резидент» және «резидент емес», осылайша бөле отырып, барлық қолданыстағы валюта нарығындағы субъектілердің, 2-санатты. Мұндай бөлу тартылуына жүргізу қажеттілігіне сыртқы экономикалық операцияларды елдің бөлімшесі соңғы операциялардан ішкі шаруашылық. Талдау шетелдік және халықаралық валюта заңнамасының деп қорытынды жасауға мүмкіндік береді тұжырымдау әмбебап ұйғарымдар «резидент» және «резидент емес» болып табылады бүгінгі таңда қажетті, бірақ сатылған міндеті. Көптеген нарықтық экономикасы дамыған елдердің айқындаушы белгісі деп санайды болуы немесе болмауы тығыз байланысты шаруашылық жүргізуші субъектіден ұлттық экономика.
Резиденттер бойынша ресейлік заңнама болып табылады: жеке тұлғалар тұрақты тұрғылықты жері РФ; құрылған заңды тұлғалар заңнамаға сәйкес РФ орналасқан РЕСЕЙ; кәсіпорындар мен ұйымдар, заңды тұлғалар болып табылмайтын, құрылған заңнамаға сәйкес РФ орналасқан РЕСЕЙ; дипломатиялық және өзге де ресми өкілдіктері РФ оның шегінен тыс жерлерде; орналасқан сыртында РФ филиалдары мен өкілдіктері резидент. Резидент емес болып табылады: жеке тұлғалар. Тұрғылықты тұратын жері бар РФ-нан тыс; заңды тұлғалар заңнамасына сәйкес құрылған шет мемлекеттер орналасқан сыртында РФ; кәсіпорындар мен ұйымдар болып табылмайтын заңды тұлғалар заңнамасына сәйкес құрылған шетел мемлекеттер орналасқан сыртында РФ; жүрген РФ дипломатиялық және өзге де ресми өкілдіктері, сондай-ақ халықаралық ұйымдар, олардың филиалдары мен өкілдіктері; тұрған РФ-резидент еместердің филиалдары мен өкілдіктеріне.
Осылайша, негізгі критерийлері бөлу субъектілердің валюта нарығында РФ болып табылады: құру және олардың қазақстан республикасының заңнамасына немесе шет мемлекет; олардың нақты орналасқан жері немесе тұрғылықты жері. Валюталық қарым-қатынастар резиденттер мен резидент еместер беріледі әр түрлі құқықтары мен міндеттері, оларға қатысты әр түрлі жолдармен жүзеге асырылады валюталық бақылау.
«Заң Туралы валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы», сондай-ақ береді анықтау ұғымдар «уәкілетті банктер», олар дегеніміз банктер және өзге де несиелік мекемелер, лицензия алған РФ Орталық Банкінің валюталық операциялар жүргізуге. Сатып алу және сату шетел валютасын РФ жүргізіледі тек уәкілетті банктер арқылы тікелей және арқылы валюталық биржа. Мәміле сатып алу-шетел валютасын сату, жасалған бұзу осы нормалар жарамсыз болып табылады.
Дұрыс түсіну үшін валюталық құқықтық қатынастарды принципті маңызы бар заңнамалық шектеу валюталық операциялардың негізгі 2 түрге бөлінеді: ағымдағы валюталық операциялар; валюталық операциялар капитал қозғалысымен байланысты. Бөлу валюталық операциялар 2 типті — құрмет, олардың әсер экономикалық процестер.

4. Валюталық курс және оны айқындау тәртібі
Сәйкес РФНЫҢ Президентінің Жарлығымен 14.06.92 ж. № 629 «ішінара өзгерту Туралы тәртібін міндетті түрде сатудан түскен валюталық түсімнің бір бөлігін алу және экспорттық баж» Ресей Банкі жүзеге асырады орнату шетел валюталары ресми бағамдарының рубльге РФ пайдаланылатын есеп айырысу кезінде мемлекеттік бюджеттің кірістері мен шығыстарының барлық түрлері үшін-есеп айырысу қатынастарын, мемлекеттің кәсіпорындармен, бірлестіктермен, ұйымдармен және азаматтармен, сондай-ақ салық салу мақсаттары үшін бухгалтерлік есеп міндеттемелер операцияларды жүзеге асыруға, сатып алу-сату шетел валюталары бойынша көрсетілген курстар.
Ресей банкі әр жұмыс күніне 12 сағаттан кешіктірмей, мәскеу уақыты бойынша белгілейді валюталардың ресми бағамдары болып табылатын елдер жетекші внешнеэкономическими серіктестері РФ, ресей рублі. Бұл ретте:
— АҚШ долларының ресми бағамы ресейлік рубльге негізінде белгіленеді және баға белгілеуінің ағымдағы жұмыс күнінің биржалық және внебиржевого валюталық нарықтар бойынша операциялар «$US-рубль РФ;
— ресми бағамы басқа еркін айырбасталатын валюталардың рубльге РФ есептеледі және негізінде белгіленеді бағамын $US — рублі белгіленетін РФ, курс деректер валютасы $US халықаралық валюталық нарықтар 10 сағат мәскеу уақыты бойынша ағымдағы жұмыс күні;
— валюталардың ресми бағамдары шектеулі конверсией рубльге РФ негізінде белгіленеді бағамын $US — рублі белгіленетін РФ және белгілеуді, деректерді валютасы $US мәскеу биржалық және биржадан тыс валюталық нарықтар;
— валюталардың ресми бағамдары болып табылатын елдер жетекші внешнеэкономическими серіктестері РФ, ресей рубліне қолданысқа енгізіледі бұйрығымен Ресей Банкінің белгіленген нысан бойынша. Көрсетілген курстар күшіне енеді күнтізбелік күннен кейінгі күні бұйрыққа қол қойылған және қатысты қолданылады валюталарының әрқайсысының күшіне енгенге дейін келесі бағамын және осы валютаны, егер өзгесі нормативтік актілермен РФ ОБ.
Қол қойылғаннан кейін бұйрықтарды белгілеу туралы шетел валюталары ресми бағамдарының рубльге РФ Департаменті шетелдік операциялар Ресей Банкінің туралы ақпарат береді белгіленген курстарда ақпарат агенттігі «Рейтер» және аумақтық мекемелер РФ; бұйрықтар белгілеу туралы шетел валюталары ресми бағамдарының рубльге РФ Әкімшілік департаменті РФ, оларды тіркеу және тарату мүдделі министрліктер, ведомстволар мен ұйымдар; электрондық көшірмесі бұйрықтар белгілеу туралы шетел валюталары ресми бағамдарының рубльге РФ Департаменті сыртқы және қоғамдық байланыстар тарату үшін бұқаралық ақпарат құралдарында жарияласын.

5. Құқықтық реттеу валюталық бақылау
Негіздері құқықтық реттеу валюталық бақылау белгіленді 3-бөліміне ТУРАЛЫ «РФ Заңының,» валюталық реттеу және валюталық бақылау». Заңның 10-Бабы валюталық бақылаудың мақсаты сақталуын қамтамасыз ету болып табылады валюталық заңнамасы валюталық операцияларды жүзеге асыру кезінде.
Валюта бақылауының негізгі бағыттары мыналар: сәйкестігін тексеру, жүргізілетін валюталық операциялардың заңнама және қажетті лицензиялар мен рұқсаттарды тексеру; орындау резиденттердің міндеттемелерін шетел валютасындағы мемлекет алдында міндеттемелерді сату бойынша шетел валютасын ішкі нарықта РФ; негізділігін тексеру шетел валютасында төлемдер; толықтығын және объективтілігін тексеру есепке алу және валюталық операциялар бойынша есептілікті, сондай-ақ операциялары бойынша резидент еместердің валютамен РФ. Аталған функциялар деп болжауға мүмкіндік береді сонымен заңдылығын тексеру, валюталық операцияларды, валюталық бақылау жүзеге асырылуы тиіс және олардың жағдайы.
Валюталық бақылау РФ жүзеге асырылады екі түрлерімен субъектілері: валюталық бақылау органдары және валюталық бақылау агенттері. Тұрғысынан өкілеттіктерінің бірі басты айырмашылығы органдарының валюталық бақылау агенттері болып табылады құқығында бірінші шығаруға міндетті нормативті актілер резиденттер мен резидент еместер үшін. Валюталық бақылау органдары Заңға сәйкес болып табылады РФ және РФ Үкіметі ретінде валюталық бақылау агенттерінің айқындалған уәкілетті банктер.
Заңына сәйкес «РЕСЕЙ федерациясының валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» маңызды орган жүзеге асыратын кең басқару функцияларын валюталық қарым-қатынастар болып табылады РФ Орталық банкі, ол құқығы бар: анықтау саласына және жұмыс істеу тәртібі РФ-да шетел валютасын және шетел валютасындағы бағалы қағаздарды; шығаруға міндетті нормативті актілер барлық субъектілері үшін валюталық қарым-қатынастар; тәртібін белгілеуге шетел валютасымен операцияларды, шетел валютасымен РФ және бағалы қағаздар шетел валютасындағы валютада РФ; орнату жалпы ережелер берілген лицензия банктерге және басқа да несиелік мекемелерге валюталық операцияларды жүзеге асыру және беруге мұндай лицензия; белгілеуге бірыңғай есепке алу нысандарын, есептілік, оларды ұсыну тәртібі мен мерзімін жүзеге асыру; реттейтін өзге де өкілеттіктерді.
Басқа ЦБ РФ органға валюталық бақылау жатады РФ Үкіметі атынан мұндай органдар ретінде Министрлігі, РФ қаржы Министрлігіне, РФ салықтар мен алымдар, РФ Мемлекеттік кеден комитетінің, құқық қорғау органдары. 17 мамыр 2000 ж. ерекше рөл Федералдық қызметі РЕСЕЙ валюталық және экспорттық бақылау, ол жойылып Президентінің Жарлығына сәйкес, РФ құрылымы ТУРАЛЫ «федералдық атқарушы билік органдарының» 17.05.2000 ж. № 867 қаулысы. Оның функциялары қаржы Министрлігіне берілді РЕСЕЙ және жаңадан құрылған, экономикалық даму және сауда Министрлігі, РФ.
Федералдық қызметі Ресей валюталық және экспорттық бақылау жөніндегі Қаулысына сәйкес РФ Үкіметінің № 560 жылғы 16.06.93 г Мәселелері «туралы Федералдық қызметі Ресей валюталық және экспорттық бақылау» (жаңа редакцияда РФ Үкіметінің атынан 07.07.1998 ж. № 725) орындап келесі функцияларды атқарады:
— қызметін үйлестіруді валюталық және экспорттық бақылау жөніндегі бірыңғай мемлекеттік саясатты жүзеге асыру саласындағы, валюталық, экспорттық-импорттық және басқа сыртқы экономикалық операциялар;
— ұйымдастыру бірыңғай жүйесін сақталуын бақылау резиденттер мен резидент еместер реттейтін нормативтік актілерді валюталық операцияларды орындау, резиденттердің міндеттемелерін шетел валютасындағы мемлекет алдындағы міндеттемелерді қоса алғанда, сату бойынша шетел валютасын ішкі валюта нарығында, негізділігін, төлемдер сыртқы сауда операциялары бойынша және ақша аударымдарын капиталдың шетелге жүзеге асыруға, бағалы қағаздармен операциялар шетел валютасындағы, сондай-ақ басқа да операцияларға жататын сыртқы экономикалық қызмет саласында; ұйымдастыруды тексеру толықтығын және объективтілігін есеп және есептілік бойынша валюталық және басқа да сыртқы экономикалық операциялар, сондай-ақ операциялары бойынша резидент еместердің валютамен РФ;
— бақылауды жүзеге асыру және есепке алу тәртібінің сақталуына ұсыну кәсіпорындар мен ұйымдарға экспортқа стратегиялық маңызды шикізат тауарлар, сондай-ақ олардың квоталау және лицензиялау;
— жетілдіру бойынша ұсыныстар әзірлеу валюталық заңнама, нормативтік және әдістемелік құжаттарды жүйесін дамыту мәселелері бойынша валюталық және экспорттық бақылау;
— ұйымдастыру мен өткізуге қатысатын мүдделі министрліктер мен ведомстволардың, сондай-ақ шетелдік мамандарды тарта отырып және фирмаларының, аудиторлық тексеру, сыртқы экономикалық қызметке жекелеген резидент және резидент емес;
— өзара іс-қимыл органдар валюталық және экспорттық бақылау;басқа мемлекеттердің
— өзге де функцияларды валюталық және экспорттық бақылау шешімдерін орындау үшін РФ Президенті мен РФ Үкіметі.
Дамытуға валюталық бақылау ЦБ РФ-мен бірлесіп, ГТК РЕСЕЙ әзірлеп, қолданысқа Нұсқаулық жылғы 12.10.93 ж. № 19 тәртібі Туралы «валюталық бақылауды жүзеге асыру түсуіне РФ-ға тауар экспортынан валюталық түсімнің». Шешімімен РС РФ 03.12.98 ж. осы құжатты заңсыз деп тану және қолдануға жататын. 1999 жылы РФ және ГТК РЕСЕЙ шығардық жаңа Нұсқаулыққа № 86-Және 13.10.99 ж. ұйымдастырылды орнына танылған РФ ҚК заңсыз. Негізгі міндеті шешіледі аталған нормативтік құжаттармен тыйым капитал жылыстауын РФ шетелге. Нұсқаулыққа сәйкес экспорттаушы кәсіпорын (резидент РФ-мен жасасқан келісім-шарт бойынша тауар экспортына) ұсынуға міндетті келісім-шарт уәкілетті банк орналасқан экспортердің валюта шотына тиіс экспорттан түсім түсуге. Банк ресімдейді, мәміле паспорты — формализованный туралы мәліметтерді қамтитын құжат сыртқы экономикалық мәміле үшін қажетті валюталық бақылау. Паспорт, қол қойылған уәкілетті банк және экспорттаушы беріледі кеден органдары басқа құжаттармен бірге ресімдеу үшін тауарды экспорттау. Уәкілетті банк өзіне қабылдайды, валюталық бақылау агентінің функцияларын түсуіне валюталық түсімнің осы келісім-шарт бойынша.

6. Бұзғаны үшін жауаптылық валюталық операциялар туралы ережелерді
Негізгі жауапкершілік түрлері белгіленді-бабының 1-тармағына 14 Бабының РФ ТУРАЛЫ», «валюталық реттеу және валюталық бақылау»: а) жаза мемлекет кірісіне барлығы бойынша алынған жарамсыз деп күші осы Заңның мәмілелер; б) өндіріп алу, мемлекет пайдасына негізсіз сатып алынған жоқ мәміле бойынша, заңсыз іс-әрекеттерінің нәтижесінде.
Резиденттер мен резидент еместер болмауы үшін есепке алу валюталық операцияларды есепке алуды жүргізу; валюталық операцияларды белгіленген тәртіпті бұза отырып; ұсынбау немесе уақтылы ұсынбау органдарға немесе валюталық бақылау агенттеріне құжаттарды немесе ақпаратты жауапкершілікке тартылады, айыппұл түрінде сомасы шегінде, не ескерілді; не ескерілді тиісінше; не ол бойынша құжаттар мен ақпарат берілмесе белгіленген тәртіппен.